Hinweis: Der folgende Artikel hilft Ihnen bei: Kanadische Bundes- und Provinzsteuerklassen für 2023
Einem beliebten Zitat von Benjamin Franklin zufolge gibt es nur wenige andere Dinge im Leben, die so sicher sind wie der Tod und die Steuern.
Kanadische Einwohner müssen jedes Jahr Steuern auf ihr weltweites Einkommen zahlen und eine Steuererklärung sowie Steuervorteile einreichen.
Sie zahlen Einkommenssteuern sowohl an die Bundes- als auch an die Provinzregierungen, wenn Sie mehr als den persönlichen „steuerfreien“ Mindestbetrag verdienen.
In Kanada gilt ein abgestuftes Einkommensteuersystem, d. h. je mehr Sie verdienen, desto höher sind Ihre Steuern.
Die Bundessteuerklassen werden jährlich auf der Grundlage der Inflationsrate berechnet, die mit dem Verbraucherpreisindex verknüpft ist.
für 2022
die Inflations- oder Indexierungsrate betrug 2,4 % (d. h.
der Indexierungsfaktor beträgt 10,024).
Für 2023 beträgt die Indexierungsrate 6,3 % (d. h.
Faktor 10,063).
Die meisten Provinzen verwenden einen ähnlichen Inflationsfaktor, um die Einkommensteuerklassen der Provinzen zu berechnen, obwohl ihr Satz möglicherweise auf der Inflationsrate der Provinz basiert.
Bundessteuersätze für 2022–2023
Die Einkommensteuersätze und -bänder des Bundes beziehen sich auf die Steuern, die auf das zu versteuernde Einkommen zu zahlen sind, also das Bruttoeinkommen abzüglich Abzüge, Steuergutschriften und andere Anpassungen.
Der Bundeseinkommensteuersätze und Klammern für 2022 und 2023 sind:
| Bis zu 53.359 $ | 15% | Bis zu 50.197 $ | 15% |
| 53.360 $ bis 106.717 $ | 20,50 % | 50.198 bis 100.392 US-Dollar | 20,50 % |
| 106.718 bis 165.430 US-Dollar | 26 % | 100.393 bis 155.625 US-Dollar | 26 % |
| 165.431 bis 235.675 US-Dollar | 29 % | 155.626 bis 221.708 US-Dollar | 29 % |
| 235.676 $ und mehr | 33 % | 221.709 $ und mehr | 33 % |
Provinzielle Steuerklassen und -sätze für 2022 und 2023
Verschiedene Provinzen und Territorien in Kanada erheben außerdem Einkommenssteuer, die zusammen mit der Bundeserklärung zu zahlen ist.
Quebec erhebt die Einkommenssteuern der Provinz direkt über die Agence du Revenu du Quebec.
Nachfolgend finden Sie die Steuersätze und Steuerbänder der Provinzen für 2022 und 2023.
Ontario-Steuerklassen 2022–2023
| Bis zu 49.231 $ | 50,05 % | Bis zu 46.226 $ | 50,05 % |
| 49.232 bis 98.463 US-Dollar | 90,15 % | 46.227 $ bis 92.454 $ | 90,15 % |
| 98.464 bis 150.000 US-Dollar | 11,16 % | 92.455 bis 150.000 US-Dollar | 11,16 % |
| 150.001 bis 220.000 US-Dollar | 12,16 % | 150.001 bis 220.000 US-Dollar | 12,16 % |
| 220.001 $ und mehr | 13,16 % | 220.001 $ und mehr | 13,16 % |
Der in Ontario verwendete Indexierungsfaktor beträgt 1,024 für 2022 und 10,065 für 2023.
(mit Ausnahme der letzten beiden Sätze der Einkommensspanne, die nicht indexiert sind).
In Ontario gibt es eine zusätzliche Steuer, die vorbehaltlich bestimmter Schwellenwerte zusätzlich zur Einkommenssteuer der Provinz erhoben wird.
Steuerklassen in Alberta 2022–2023
| Bis zu 142.292 $ | 10 % | Bis zu 131.220 $ | 10 % |
| 142.293 bis 170.751 US-Dollar | 12 % | 131.221 bis 157.464 US-Dollar | 12 % |
| 170.752 bis 227.668 US-Dollar | 13 % | 157.465 bis 209.952 US-Dollar | 13 % |
| 227.669 $ bis 341.502 $ | 14 % | 209.953 bis 314.928 US-Dollar | 14 % |
| 341.503 $ und mehr | 15% | 314.929 $ und mehr | 15% |
Die Steuerklassen von Alberta wurden im Jahr 2023 mit einem Faktor von 10,060 indexiert.
Steuerbänder in British Columbia 2022–2023
| Bis zu 45.654 $ | 50,06 % | Bis zu 43.071 $ | 50,06 % |
| 45.655 bis 91.310 US-Dollar | 70,70 % | 42.185 $ bis 86.141 $ | 70,70 % |
| 91.311 bis 104.835 US-Dollar | 10,50 % | 86.142 bis 98.901 US-Dollar | 10,50 % |
| 104.836 bis 127.299 US-Dollar | 12,29 % | 98.902 bis 120.094 US-Dollar | 12,29 % |
| 127.300 bis 172.602 US-Dollar | 14,70 % | 120.095 bis 162.832 US-Dollar | 14,70 % |
| 172.603 $ bis 240.716 $ | 16,80 % | 162.833 bis 227.091 US-Dollar | 16,80 % |
| 240.717 $ und mehr | 20,5 % | 227.092 $ und mehr | 20,5 % |
Der zur Berechnung der BC-Steuerklassen verwendete Indexierungsfaktor beträgt 1,021 für 2022 und 10,060 für 2023.
Manitoba-Steuerklassen 2022–2023
| Bis zu 36.842 $ | 10,80 % | Bis zu 34.431 $ | 10,80 % |
| 36.843 $ bis 79.625 $ | 12,75 % | 34.432 bis 74.416 US-Dollar | 12,75 % |
| 79.626 $ und mehr | 17,40 % | 74.417 $ und mehr | 17,40 % |
Der Indexierungsfaktor für Steuerklassen in Manitoba beträgt für 2023 10,070.
Steuerklasse Saskatchewan 2022–2023
| Bis zu 49.720 $ | 10,50 % | Bis zu 46.773 $ | 10,50 % |
| 49.721 $ bis 142.058 $ | 12,50 % | 46.774 $ bis 133.638 $ | 12,50 % |
| 142.059 $ und mehr | 14,50 % | 133.639 $ und mehr | 14,50 % |
Saskatchewan hat ab 2023 einen Indexierungsfaktor von 10,063.
New Brunswick-Steuerklassen 2022–2023
| Bis zu 47.715 $ | 90,40 % | Bis zu 44.887 $ | 90,68 % |
| 47.716 $ bis 95.431 $ | 14,00 % | 44.888 $ bis 89.775 $ | 14,82 % |
| 95.432 $ bis 176.756 $ | 16,00 % | 89.776 $ bis 145.955 $ | 16,52 % |
| 176.757 $ und mehr | 19,50 % | 145.956 bis 166.280 US-Dollar | 17,84 % |
| 166.281 $ und mehr | 20,30 % |
New Brunswick hat ab 2023 einen Indexierungsfaktor von 10,063.
Steuerbänder für Nova Scotia 2022–2023
| Bis zu 29.590 $ | 80,79 % | Bis zu 29.590 $ | 80,79 % |
| 29.591 bis 59.180 US-Dollar | 14,95 % | 29.591 bis 59.180 US-Dollar | 14,95 % |
| 59.181 bis 93.000 US-Dollar | 16,67 % | 59.181 bis 93.000 US-Dollar | 16,67 % |
| 93.001 bis 150.000 US-Dollar | 17,50 % | 93.001 bis 150.000 US-Dollar | 17,50 % |
| 150.001 $ und mehr | 21,00 % | 150.001 $ und mehr | 21,00 % |
Die Steuerklassen in Nova Scotia sind im Jahr 2023 nicht an die Inflation angepasst und bleiben dieselben wie im Steuerjahr 2023.
Steuerklassen für Neufundland und Labrador 2022–2023
| Bis zu 41.457 $ | 80,70 % | Bis zu 39.147 $ | 80,70 % |
| 41.458 bis 82.913 US-Dollar | 14,50 % | 39.148 $ bis 78.294 $ | 14,50 % |
| 82.914 bis 148.027 US-Dollar | 15,80 % | 78.295 bis 139.780 US-Dollar | 15,80 % |
| 148.028 $ bis 207.239 $ | 17,80 % | 139.781 bis 195.693 US-Dollar | 17,80 % |
| 207.240 bis 264.750 US-Dollar | 19,80 % | 195.694 bis 250.000 US-Dollar | 19,80 % |
| 264.751 bis 529.500 US-Dollar | 20,80 % | 250.001 bis 500.000 US-Dollar | 20,80 % |
| 529.501 bis 1.059.000 US-Dollar | 21,30 % | 500.001 bis 1.000.000 US-Dollar | 21,30 % |
| 1.059.000 und mehr | 21,80 % | 1.000.001 US-Dollar und mehr | 21,80 % |
Der NL-Indexierungsfaktor für 2023 beträgt 10,059.
Steuerbänder auf Prince Edward Island für 2022–2023
| Bis zu 31.984 $ | 90,80 % | Bis zu 31.984 $ | 90,80 % |
| 31.985 bis 63.969 US-Dollar | 13,8 % | 31.985 bis 63.969 US-Dollar | 13,8 % |
| 63.970 $ und mehr | 16,70 % | 63.970 $ und mehr | 16,70 % |
PEI erhebt außerdem eine zusätzliche Steuer von 10 % auf jede Provinzeinkommenssteuer, die 12.500 US-Dollar übersteigt.
Die PEI-Steuerklassen wurden im Jahr 2023 nicht an die Inflation angepasst, so dass die Beträge dieselben sind wie im Steuerjahr 2022.
Steuerklassen in Quebec 2022–2023
| Bis zu 49.275 $ | 15% | Bis zu 46.295 $ | 15% |
| 49.276 bis 98.540 US-Dollar | 20 % | 46.296 $ bis 92.580 $ | 20 % |
| 98.541 $ bis 119.910 $ | 24 % | 92.581 $ bis 112.655 $ | 24 % |
| 119.911 $ und mehr | 25,75 % | 112.655 $ und mehr | 25,75 % |
Der Indexierungsfaktor für Quebec für 2023 beträgt 1,0644.
Yukon-Steuerklassen 2023
- Bis zu 53.359 $: 60,40 %
- 53.360 $ bis 106.717 $: 9 %
- 106.718 $ bis 165.430 $: 10,90 %
- 165.430 $ bis 235.675 $: 12,96 %
- 235.676 $ bis 500.000 $: 12,80 %
- 500.001 $ und mehr: 15 %
Der Indexierungsfaktor des Yukon für 2022 beträgt 10,063.
Steuerklasse der Nordwest-Territorien 2023
- Bis zu 48.326 $: 50,90 %
- 48.327 $ bis 96.655 $: 8,6 %
- 96.656 $ bis 157.139 $: 12,20 %
- 157.140 $ und mehr: 14,05 %
Der Indexierungsfaktor für NWT beträgt für 2023 10,063.
Nunavut-Steuerklassen 2023
- Bis zu 50.877 $: 4 %
- 50.878 $ bis 101.754 $: 7 %
- 101.755 $ bis 165.429 $: 9 %
- 165.430 $ und mehr: 11,50 %
Nunavut verwendet für 2023 auch einen Indexierungsfaktor von 10,063.
Wie funktionieren Grenzsteuersätze?
Ihr Grenzsteuersatz ist der höchste Steuersatz (Bundes- und/oder Provinzsteuersatz), den Sie für einen zusätzlichen Dollar Einkommen zahlen.
Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen beispielsweise 100.000 US-Dollar beträgt und Sie in Manitoba leben, beträgt der kombinierte Grenzsteuersatz bis zu 43,40 %.
Das heißt, Sie zahlen 43,40 Cent Steuern auf jeden weiteren Dollar Sie verdienen auf dieser Einkommensstufe.
Bevor Sie Ihren Hut verlieren und verrückt werden, wird Ihr „effektiver“ oder „durchschnittlicher“ Steuersatz tatsächlich viel niedriger sein, und im obigen Beispiel sind es viel angenehmere 28,77 %.
Ihr durchschnittlicher Steuersatz basiert auf gestaffelten Einkommensteuersätzen auf Provinz- und Bundesebene.
Beispiel für einen Grenzsteuersatz (Manitoba)
Wenn Sie im Jahr 2022 in Manitoba ein steuerpflichtiges Einkommen von 100.000 US-Dollar haben, gelten die folgenden Regeln:
Bundessteuern
- Grenzsteuersatz des Bundes: 20,50 % (für Steuerklassen von 50.197 $ bis 100.392 $)
- Tatsächlich zu zahlende Bundessteuer: 15.579 $
- Durchschnittlicher Bundessteuersatz: 15,58 %
Provinzsteuern
- Grenzsteuersatz der Provinz: 17,40 % (für Steuerklasse 74.416 $ und mehr)
- Tatsächlich zu zahlende Provinzsteuer: 12.173 USD
- Durchschnittlicher Provinzsteuersatz: 12,17 %
Kombinierte Provinz- und Bundessteuern: 12.173 $ + 15.579 $ = 27.752 $.
- Durchschnittlicher Steuersatz (kombiniert): 27,75 %
- Grenzsteuersatz (gesamt): 43,40 %
Dieser Steuerrechner von Thomson Reuters bietet leicht verständliche Grenz- und Durchschnittssteuersätze.
Außerdem erhalten Sie einen Überblick über die Steuersätze, die für Kapitalerträge und Dividenden gelten.
Ein Bereich, in dem der Grenzsteuersatz direkt angewendet werden kann, ist der RRSP-Abzug.
Wenn Sie beispielsweise 10.000 US-Dollar an ein RRSP überwiesen haben, können Sie bei einem Grenzsteuersatz von 43,40 % und einem steuerpflichtigen Einkommen von 100.000 US-Dollar mit einer Steuerrückerstattung von 4.340 US-Dollar rechnen. Die 10.000 US-Dollar, die Sie in einem Jahr spenden, sind steuerlich absetzbar und zählen auf der Grundlage Ihres Grenzsteuersatzes als „zusätzliches“ Einkommen.
In diesem Szenario sparen Sie im Laufe des Jahres 4.340 US-Dollar an Steuern.
Beachten Sie, dass die Steuererleichterung eines RRSP-Kontos nur so lange gilt, bis Sie mit der Abhebung beginnen.
Abhebungen gelten als steuerpflichtiges Einkommen und werden auf der Grundlage der Steuerklasse besteuert, der Sie zum Zeitpunkt der Abhebung angehören.
So reichen Sie Ihre Steuererklärung im Jahr 2023 ein
Sie können Ihre Steuererklärung für das Steuerjahr 2022 über Online-Steuervorbereitungsdienste wie TurboTax und WealthsimpleTax einreichen.
Diese CRA-zertifizierte Steuersoftware stellt eine Verbindung zu NETFILE her, um einige Steuernummern direkt von einer CRA zu importieren (z. B.
T4).
Sobald Sie Ihre Steuererklärung eingereicht haben, können Sie mit der Steuerrückerstattung in etwa zwei Wochen rechnen, wenn Sie sich für die Direkteinzahlung registriert haben.
Erfahren Sie mehr über die beste kostenlose Steuererklärungssoftware in Kanada.
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